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ファクタリングは中小企業にとっては非常に有益な資金調達法です。特に売掛債権を持っている事業者は、ファクタリングを使用する傾向にあります。しかし、このファクタリングに苦しんでいる事業者もおり、やめたいと考えている事業者も多くいるのです。そこで、この記事では、ファクタリングをやめたい理由ややめる方法を解説していきます。
目次
ファクタリングの概要
ファクタリングを使用する事は、資金繰りをしていく上でも大きな手助けになるでしょう。運転資金の調達には、特に有益です。運転資金とは人件費や光熱費などであり、これらは現金で用意する必要があります。しかし、売掛金による取引を多用していると、いざというときに現金が足りなくなってしまうのです。ここではまず、ファクタリングの仕組みについて解説します。
ファクタリングとは？
ファクタリングとは売掛債権を買い取り、現金と交換してくれる業者の事です。ファクタリング会社は、その債権の回収を行う事によって利益を出す金融サービスです。事業者は債権を持っていれば、債権をファクタリング会社に買い取ってもらう事で現金を調達します。債権の現金化には時間がかかる事もあり、現金を必要とする事業者にとっては有効な資金調達法となるでしょう。
しかし、ファクタリング会社を使うにはメリットとデメリットもあるために、利用の際には情報収集は欠かせません。ファクタリングを使用する時には、資金繰りが上手くいっていない場合が多いために、デメリットは何としても最小化したい所です。
ファクタリングのメリット
ファクタリング会社を利用するメリットは、かなりの早さで現金が手に入るという事でしょう。売掛債権の現金化は急な現金が必要になった時には、実は大きなネックとなってしまうのです。というのも、会社として利益を上げていても、売掛金を現金化するまでは口座に現金がない状態に陥ってしまう場合があるのです。
現金として資産を保有していない時には、現金が急に必要になった時にかなり困った事態になってしまいます。
そうした時にはファクタリング会社を頼るのです。ファクタリング会社では手数料を取られますが、即座に現金を手に入れる事ができるようになります。足りなかった現金をすぐに補填できるというのが、ファクタリングの最大の特徴と言えます。
これがファクタリング会社を使用するメリットで、運転資金などが不足した際には心強い味方となってくるのです。
ファクタリングをやめたい理由
先述の通り、運転資金の調達などでファクタリングを利用する会社も多いですが、実はファクタリングをやめたいと考えている事業者も多いと言われています。一見すると有効な資金調達法にも思えますが、実は様々なデメリットが存在するのです。なぜファクタリングをやめたいと思っているのかを知っておくことは、ファクタリングを利用する上でも非常に有用です。
一般的に、ファクタリングをやめたい理由は以下のものがあります。
・手数料の負担
・経営難による支払不能
・精神的な圧迫
手数料の負担
ファクタリングをやめたいという理由で最も多いのは、手数料の負担が重いことです。ファクタリング会社で売掛債権を現金化する場合には、手数料がかかります。当然、売掛債権として通常の手順で現金化した場合よりも手数料の分引かれた金額が振り込まれることになります。つまりファクタリング会社を通すと満額では受け取る事が出来ないというのは、覚悟しなければなりません。
では、その手数料とはいったいどれくらいなのでしょうか。一般に、手数料はファクタリング業者が設定していて、１０パーセント程の手数料がかる場合もあります。こうした仕組みのために、長期間ファクタリング会社を利用すると、大きな負担になってしまうのです。
仮に１００万円の売掛債権をファクタリング会社に９０万円で現金化したとしましょう。そのペースで１２か月間、毎月ファクタリング会社を利用していると、年間で１２０万円も利益が少なくなってしまうのです。こうした事態を避けるために、ファクタリング会社は長期の利用ではなく、短期の利用が最適であるとされています。この手数料によって、ファクタリングをやめたいと考える事業者がいるのです。
経営難による支払不能
経営難による支払不能はかなり厳しい状況です。金融機関から融資を受けた場合、返済期間が数年間に設定されます。しかし、ファクタリング会社への送金は、時間がかなり短いのです。ファクタリング会社で現金化した後、売掛金の現金化の期限が来ます。そして、それを現金化した後にファクタリング会社へとその現金を全額渡すのです。
ファクタリングを利用すると売掛先から売掛金を受け取った後に、ファクタリング業者へと送金しなければなりません。その期限は１０〜１５日以内が期限としている場合が多くなっています。
３社間ファクタリングの場合にはこの手順はないため、問題となっているのは２社間でのファクタリングです。この場合には売掛金を貰ったら、直接、利用者がファクタリング業者に現金を渡す必要があるのです。そして、経営が悪化していると正常な判断ができなくなり、受け取った現金をファクタリング会社ではなく、別の支払いに回してしまうという事態を招きかねません。こうした事態が常に付きまとってしまうために、ファクタリングをやめたいという業者も多くいるのです。
精神的な圧迫
精神的な圧迫も大きな負担となります。売掛金をファクタリング会社を通して現金化しているという事は、業務がそれほど軌道に乗っていない事を指しています。常に資金繰りに困っていて、精神的にも負担になってしまうのです。
まずはファクタリング会社を通さずに、経営を健全化するという方針に転換したいと考えている業者が多いのです。ファクタリングを長期にわたって使用していると、精神的にも追い詰められて、思わぬ失敗を犯す場合もあります。こうした理由から、ファクタリングをやめたいと考える業者がいるという事です。
ファクタリングをやめたいときの対処法
ファクタリングをやめたい理由は様々に挙げられますが、いざやめたいと思った時にはどんな手段があるのでしょうか。ファクタリングに依存している状況は脱却した方が、業務が健全になるという事もあり、どんな手段があるのかが気になるという事業者も多いのです。
ファクタリングをやめたいときの対処法は以下のものが一般的です。
・売掛金の入金のタイミングの変更
・買掛金の支払いのタイミングの変更
・ABL(流動資産担保融資)への乗り換え
・買取手数料の低いファクタリングの利用
売掛金の入金のタイミングの変更
売掛金の入金のタイミングの変更も有効な手段です。売掛金の入金のタイミングを早くしてもらえば、ファクタリング会社に頼る必要はありません。しかし、入金のタイミングをずらしてもらう事は容易ではありません。一度契約してしまったものを変えるためには、交渉が必要となります。こうした契約を変えるのは、大企業では難しいと言わざるを得えません。変えてくれる可能性があるとすれば、「非上場の中堅企業」や「業績好調の取引先」、「付き合いが長い取引先」などが該当するでしょう。
売掛金の全額は無理でも、その半分だけの入金のタイミングを変えてもらえる可能性もあります。そうすればファクタリングに頼るのが半分だけでよくなり、手数料も半額で済みます。
買掛金の支払いのタイミングの変更
買掛金がある場合には、買掛金の支払いのタイミングの変更も有効です。買掛金の支払いを遅らせると現金が必要とならないので、ファクタリングに依存する事が無くなるでしょう。買掛金の支払いを遅らせるには、様々な方法が考えられます。主に重要なのは、２パターンです。
１つは「取引先と交渉する」という事です。もう１つは「請求書カード払いで支払いを先延ばしにする」という事です。この２つはいずれもが支払いを遅らせる事が目的で、現金が用意できるまでの時間を稼ぐことができるからです。
ABL(流動資産担保融資)への乗り換え
ABL(流動資産担保融資)への乗り換えも有効な手段です。ABL(流動資産担保融資)は聞き慣れない言葉という人もいますが、これは債権を担保に入れて融資を受ける方法です。つまり、ファクタリングで調達しようとしていた現金を、ABL(流動資産担保融資)を利用して調達するのです。
そうすればファクタリング会社に頼ることなく現金を入手できます。銀行などの融資よりも金利は高いですが、ファクタリングの買取手数料よりは安くなると言われています。このABL(流動資産担保融資)を利用すれば、ファクタリングに依存する状況から脱却する事ができるでしょう。
買取手数料の低いファクタリングの利用
買取手数料の低いファクタリングを利用する事も一つの手です。例えば、手数料２０パーセントのファクタリングを利用しているとしましょう。その場合には、手数料１０パーセントのファクタリングに乗り換える事で、手に入る入金額は大きく変わります。こうした情報はネットで調べれば簡単に分かるので、買取手数料に関してはしっかりと調べた方がいいでしょう。
ファクタリングをやめる時に気を付けるポイント
ファクタリングをやめる際にも気を付けるポイントもあります。ファクタリングを利用している会社は、この制度に依存している会社も多いために、ただ単純にやめるというわけにはいきません。気を付けるポイントをいくつかを知っておくと、ミスが少なくなります。ファクタリングをやめる時には、未払いや二重譲渡という状況に陥らないように、以下の点に注意した方がいいでしょう。
・現在の契約内容のチェック
・ファクタリング業者への支払いの完了
・債権譲渡登記の抹消
現在の契約内容のチェック
現在の契約内容のチェックは欠かせません。ファクタリング会社とは単発での契約になっている事が多いですが、長期の契約になっている場合もあります。その場合には契約を解約する際の違約金などが発生しないかを確認する必要があります。その際に法外な違約金であったり、法的な措置を匂わせるような内容があったりした場合には、悪質なファクタリング業者である可能性が高いために専門家への相談が必要です。
ファクタリング業者への支払いの完了
ファクタリング業者への支払いの完了がしっかりとなされているかを確認する必要があります。ファクタリング業者への支払いが未完了のままでだと、「踏み倒し」と見なされてしまう場合があります。すべての契約が完了しているのかを確認してからでないと、債務不履行という事態に陥ってしまうのです。
債権譲渡登記の抹消
債権譲渡登記の抹消は、重要な手続きです。ファクタリングを利用する時には、債権譲渡登記をしています。これはファクタリング会社を利用する上でも重要な手続きとなっていますが、ファクタリングをやめる際にはこれらに登記を抹消する必要があるのです。仮に抹消せずに同じ債権を別の会社に譲渡した場合には、二重譲渡と見なされてしまう事もあるので注意した方がいいでしょう。
ファクタリングをやめたい理由のまとめ
ファクタリングは使い方次第で、会社経営に大きなメリットをもたらします。しかし、ファクタリングに依存すると会社経営の健全化は遠ざかってしまいます。ファクタリングが負担となり、やめたいと考えている事業者も多いために、ファクタリングを使用する際にはしっかりと考えて使用した方がいいでしょう。
この記事で紹介したファクタリングをやめたい理由や対応策などを参考して、資金調達を検討してみてください。
