「急に資金ショートして困っている」
「資金ショートを回避する方法ってあるの？」

企業経営をする中で回避すべきは資金ショートという状況です。支払うべきものがありながら、支払うための現金が不足する状況になってしまうと、企業経営が続けられなくなる恐れがあります。

そんな、資金ショートを回避するために、日常から行うべき対策や、万が一資金ショートが発生した場合に使える回避策などを紹介していきましょう。

資金ショートを回避するための対策

手持ちの現金が不足し、税金や買掛金の支払い等ができない状況となるのが資金ショートの状態です。債務超過や赤字経営とは違い、場合によっては黒字経営でも発生する可能性があります。黒字経営を続けていても、資金ショートが原因で倒産してしまうことを黒字倒産といい、順調に経営できている企業でも、常に注意しておくべき状態と言えます。

こうした資金ショートを回避するために、日頃から気にかけておくべきポイントをいくつか紹介しましょう。

資金繰り表を作成しキャッシュフローを明確にする

資金ショートは手元に現金がない状態を指します。この状態を回避するためには、通常から資金繰り表を作成し、自社のキャッシュフローをハッキリとさせておくことが重要となります。

近い将来の自社の状況が把握できていれば、資金ショートが発生する可能性があるタイミングも把握でき、事前に資金を貯めておくなどの対応を行うことで、資金ショートは回避できます。

在庫の把握と処理

資金ショートを回避するためには、何より現金を確保することが重要です。必要以上に在庫を持つということは、それだけ現金を在庫に割いている状態ということです。常に過剰在庫とならないようにしっかりチェックを行い、適切な在庫管理を行うことでも、資金ショートを回避する可能性は高まります。

未入金等の把握

入金されるはずの売上が入金されなければ、当然資金ショートの状態に近づいてしまいます。資金ショートを回避するためには、しっかりと売上金を入金期日までに回収することが重要です。未入金がないかを把握するのと同時に、請求漏れがないかなど、自社の売上管理により力を入れることで、資金ショートの危険性を回避できる確率は上がるでしょう。

コストカットを検討する

資金ショートの原因が、そもそも支出が多すぎるという場合は、コストカットの検討も必要です。自社の業務に直接関係がないと思われる設備等の処分や、光熱費等の管理が中心となりますが、最悪の場合は、人員整理ということも検討する必要があるでしょう。

資産の活用を行う

企業によっては株券や権利、また不動産など、活用できる資産を保有しているケースもあるかと思います。とはいえ、急な資金ショートの対策として活用できるのは株券の売却等しかありませんので、資産を活用するにも、キャッシュフローの把握が重要になります。

資金繰り表を作成し、キャッシュフローを明確にすることで、資金ショートが発生する可能性があるタイミングを把握します。そのタイミングに向け、支出を抑える等の対策と同時に、手元の資産を活用することで、資金ショートの危機を回避することができるでしょう。

金融機関等から融資を受ける

ここまで紹介した資金ショートの回避方法は、自社内の資産の活用や、自社の資金の使い方を見直す方法でした。こうした内部の資金の調整でも資金ショートが避けられない場合は、外部から資金を手に入れるしかありません。

外部からの資金調達となると、金融機関等から融資を受けるか、株式や社債を発行する方法が考えられます。

株式や社債の発行で、投資家から資金を得るためには、自社の業務や成長計画等が魅力的であることが条件となります。投資家も自身にプラスになると判断しないと出資はしません。簡単に資金が集められる方法とは言えない部分があります。

金融機関からの融資に関しては、厳しい審査に通過する必要があります。また融資は借り入れですから、金利とともに長期間返済していく必要があります。金融機関はその返済能力があるかどうかを審査しますので、審査に通過するのは簡単ではないといえます。

さらにいえば融資と言っても限度があります。資金ショートの危険性があるたびに融資を求めても、いずれは債務超過という状況に陥りかねません。その点からも常に利用できる方法とは言い難い部分があります。

金融機関等の外部から資金を得る方法は、最終手段と考えるのがいいでしょう。

売掛金を早期に回収する

外部からの資金調達に頼らず、自社内の資産を活用して資金ショートを回避するというのが現実的な方法ですが、どの企業も資産を持っているというわけではありません。しかし、多くの企業が活用できる資産があります。それが売掛債権という資産です。

企業が活動している以上、多くの場合売掛債権を手元に持っているものです。売掛債権とは、この先に入金される売掛金を手にする権利であり、この権利を活用し、売掛金を早期に現金化することで資金ショートが回避できるケースがあります。

企業が資金ショートの危険性を回避するためには、最初に行うべき手段がこの売掛金の早期回収といってもいいかもしれません。

急な資金ショート回避にはファクタリングが有効

資金ショートを回避するためには、売掛金の早期回収がおすすめと書きましたが、それを実現するのがファクタリングという資金調達法です。ファクタリングは手元にある売掛債権をファクタリング会社に譲渡することで、売掛金を入金期日前に現金化するという資金調達法です。

ファクタリングの利用をおすすめする理由をいくつか紹介していきましょう。

融資と比較すると審査に通りやすい

ファクタリングの契約を行う前にも、資金融資の場合と同様に審査が行われます。しかしその審査の難易度が大きく違うというのが、ファクタリングをおすすめするひとつの理由です。

資金融資における融資審査は、事前に融資の条件が決まっており、その条件を申し込み企業がクリアしているかどうかを審査します。つまり、条件をクリアできない企業をふるい落とすための審査と言えます。

一方ファクタリングで審査を行う理由は、どのような条件であれば契約できるかを決めるためです。資金融資と違い、事前に条件が決まっておらず、審査の結果どのような条件で契約するかが決まるのがファクタリング審査です。言い方を変えれば、契約するために行うのがファクタリング審査と言えます。

資金融資とファクタリングでは、そもそも審査の目的が違い、ファクタリング審査の方が通過しやすい審査になっています。

借り入れではないので返済義務がない

ファクタリングは債権譲渡契約です。自社の持つ債権を売却し、その対価として現金を受け取る契約ですので、借り入れ契約とはなりません。借り入れではありませんので、当然返済義務はありませんし、自社の信用情報にも影響がないということになります。

信用情報に影響がなければ、その後、どうしても大きな資金が必要になり、資金融資を申し込む際にも有利な状況で申し込めるという事につながります。

直近の資金ショートのような状況はファクタリングで回避し、将来的に事業拡大等、自社を成長させるために資金融資を活用するなど、使い分けができるという点でもおすすめです。

早期現金化が可能

資金ショートといってもいろいろな状況が想定されます。事前に想定できている資金ショートもあれば、急に支出が増えたために起こる資金ショートもあるでしょう。自社で使用している設備が急に故障し、その修理費用が必要になったり、急激なドル円相場の影響で支出が増える、また燃料費の高騰が影響するなど、予測できない理由で資金ショートが起こるケースもあります。

こうした急な資金ショートの場面で重要なのがスピード感です。手持ちの不動産を売却する、株式を発行する、資金融資を申し込むといった資金調達法は、スピード感という点ではあまりおすすめできません。

その点ファクタリングは、一般的な申し込みで、申し込みから2～3日程度で現金が手にできます。現金入金までに時間がかかる方法で申し込んでも、1週間程度で現金化できます。さらに近年では、申し込み即日に現金化してくれるファクタリング会社も増えており、スピード感という点でもおすすめといえます。

資金ショート・回避のまとめ

企業経営をしている中で、是非とも回避したいのが資金ショートという状況です。資金ショートは例え黒字経営でも発生する可能性があるため、経営者としては常に資金ショートが発生しないような対策が求められます。

それでも資金ショートが発生してしまいそうな場合は、スピード感を持って対応する必要があります。その対策としておすすめなのが、ファクタリングという資金調達法です。

現金化スピードが早く、多くの企業が利用でき、しかも手軽に利用できる資金調達法ですので、企業経営者の方は、ファクタリングという資金調達法の仕組みをしっかりと理解し、適切なタイミングで利用できるように準備しておきましょう。